Установлен факт необоснованного возмещения НДС.
Одну из омских компаний в Кировском округе проверили по вопросам исчисления, начисления и уплаты налога. В результате сотрудники регионального УЭБиПК УМВД России совместно с налоговой службой выявили факт необоснованного возмещения ей НДС из бюджета и, как следствие, мошеннические действия.
На организацию было заведено уголовное дело по признакам преступления по ч. 4 ст. 159 УК РФ. Также было установлено, что владелец компании, осуществляющей деятельность в сфере сдачи в аренду и управления нежилым недвижимым имуществом, решил незаконно получить возврат НДС из бюджета без фактически проведенных сделок по выполнению работ и оказанию услуг.
С этой целью он изготовил подложные финансово-хозяйственные документы (договоры, счета-фактуры, товарные накладные) по несуществующим взаимоотношениям между двумя подконтрольными ему организациями. В бумагах указывались услуги по выполнению строительно-монтажных работ, которые были завышены в поданных налоговых декларациях, что и стало основанием для возмещения сумм НДС.
В организации подготовкой вышеуказанных документов занималась бухгалтер, которая не знала о истинных намерениях директора. Выполняя свои обязанности она составила уточненную налоговую декларацию, указав сумму заявленного вычета в размере 7 403 683 рубля, из которых 6 801 815 рублей составили по несуществующим сделкам.
После этого документы были представлены в налоговый орган для принятия решения о возврате сумм налога. Далее денежные средства в сумме 7 403 683 рубля были перечислены на счет фирмы.
«Таким образом, омич путем обмана похитил из федерального бюджета РФ 6 801 815 рублей, распорядившись ими по своему усмотрению. В настоящее время расследование уголовного дела, возбужденного по ч. 4 ст. 159 УК РФ «Мошенничество» завершено. Санкция инкриминируемой обвиняемому статьи предусматривает наказание в виде лишения свободы на срок до 10 лет со штрафом в размере 1 млн рублей», — сообщает пресс-служба УМВД России по Омской области.
Юлия Гриценко
