Процесс по налоговым махинациям обрастает все новыми фактами.
Накануне представитель прокуратуры, участвующий в процессе по обвинению экс-гендиректора ЛВЗ «ОША» Андрея Аверченко в налоговых махинациях на 300 миллионов рублей, завершил первичное ознакомление председательствующей судьи Елены Московец с доказательствами, существенными для следствия.
В частности, он раскрыл участникам процесса взаимосвязь нынешнего дела с процессом по предполагаемым обналичникам братьям Кролевцам, который стартовал месяцем ранее в Кировском райсуде. Подробно об этом мы рассказывали в этом материале. В частности, старший помощник окружного прокурора презентовал материалы по общему для указанных дел предприятию, ООО «Продвест», в том числе ряд договоров на поставку пива, благодаря которым предпринимателям удавалось уходить от «лишних» расходов, которые выражаются в миллионах рублей.
Напомним, следствие располагает данными о том, что только за период 2014–2015 года на акцизах с пенного и пивных напитков, которыми славилась в свое время «ОША», Аверченко «сэкономил» более 1,16 миллиарда рублей. Отметим, что сейчас он еще не погасил судимость по аналогичному делу, ущерб по которому, правда, достигал «всего-навсего» 300 миллионов рублей.
Более чем в 220 томах нынешнего уголовного дела находятся десятки «контактов» — тех, кому велись поставки теми самыми «официальными представителями» ликеро-водочного завода. В частности, зачитывались официальные ответы, подтверждающие сотрудничество, от томского «ТК «Статус» с ООО «ПродВест». Писали следователи и в Комсомольск-на-Амуре, а также в Нижний Новгород: местное предприятие «Пивная коллекция» активно весь 2014, а также большую часть 2015 года работало со второй из пяти фирм, предположительно незаконно реализующих алкоголь «ОШИ» — ООО «Реал».
Зашел он и немного с другой стороны: всем вышеперечисленным «филиалам» «ОШИ» определенно требовались комплектующие, например, узнаваемые этикетки. Поставщикам таких для ООО «ПродВест» и остальных «сбывателей» неучтенной продукции также нашлось место в томах дела. Как и мысли о том, что товар получали сотрудники, имена которых позже нашлись в штатном расписании самой «ОШИ».
В свою очередь, «ответочкой» стороны защиты стали многочисленные факты недоработок в ходе следствия, которые приобщили в виде ответов на запросы следователя.
— Представлено поручение следователя от 14 января 2019 года начальнику отдела УМВД по уголовному делу Аверченко проверить причастность учредителя ЛВЗ «ОША» Веретено.
К 1 февраля, судя по документам, был представлен ответ: никакой «порочащей» с точки зрения налогового законодательства информации на начальника обвиняемого найти не удалось.
Предыдущие поручения, начиная с сентября 2018 года, когда расследование было в активной фазе, также удовлетворялись «со скрипом».
Так, третьего сентября была инициирована проверка помещений, где велись процессы приготовления напитков на предмет врезок в водопровод — видимо, подозревалось, что именно так было удобней было проводить их мимо кассы.
— Самовольных подключений не обнаружено, — гласит беспристрастный документ.
Ряд поручений касался поиска тех ИП, которым «повезло» стать «прокладками» при предполагаемой «отмывке» финансов, а также тех, кто выводил средства, и, конечно же, тех, кто упрашивал граждан массово регистрировать на себя несуществующие фирмы, с которыми якобы сотрудничали представители «ОШИ».
В итоге из месяца в месяц десятки людей, принципиально важных для развития дела, уходили от бдительных стражей порядка. В итоге к концу осени выяснилось, что часть «фантомов» недосягаема за счет территориальной удаленности — стало быть, могут беспокоиться лишь муками совести, а некоторых уже прибрала смерть. Дальнейшее развитие процесса покажет, кого все-таки удалось завлечь в сети правосудия.
Завершил свое выступление в текущем заседании адвокат еще более внушительным документом: актом проверки от самого Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по СФО, которую проводили 24 марта 2018. Ее целью было проверить все цифры по выходу спиртосодержащей продукции в период с 1 января. Документ, надо отметить, объемный — свыше 150 страниц, включая вкладки с потоком цифр. Но его было решено зачитать полностью, дабы не допустить разночтений.
В числе прочего проверяющие отследили сроки действия лицензионных разрешений, которые оказались в порядке. Довольно специфическим процессом было воспринимать на слух анализ производственных мощностей каждого из технологических процессов. Однако самая внушительная история развернулась при скрупулезном изучении технологии изготовления различных сортов пива и пивных напитков. Стоило бы обратить внимание на лица остальных, кроме чтеца, участников процесса.
Однако наиболее значимым элементом явилась всего лишь пара фраз. В частности:
— Предоставлены для анализа журналы учета объемов расходования и объемов производственных мощностей, а также исходной продукции. Технологических нарушений не выявлено.
А также:
— Фактические показатели израсходованных объемов соответствуют плановым нормам.
Напомним, следствие будет доказывать, что фирма не отдала налогов с реализации порядка 53 миллионов (!) литров пива и пивных напитков.
Видимо, нас ждет еще много разночтений впоследствии. БК будет следить за развивающимся процессом.
Евгений Куприенко
